Microsoft Word kitab-yeniforma-17. 12. 2009+UzQabi doc
Yüklə 3,42 Mb. Pdf görüntüsü
|
5 i. Daxili nəzarət sistemi...........................................................110 ii. Risk-əsaslı yanaşma ............................................................113 iii. Şübhəli əməliyyatların ifşa edilməsinin texnikası ...............121 1) lkin şübhələrin təsdiqlənməsi üçün görülən əlavə eyniləşdirmə tədbirləri ...................................................121 2) Əməliyyatın şübhəli olub-olmamasına dair qərarın qəbul edilməsi ..........................................................................129 D. Beynəlxalq əməkdaşlıq ................................................................132 IV. SON SÖZ...........................................................................................140 S YAHI I ..................................................................................................143 S YAHI II.................................................................................................148 S YAHI III ...............................................................................................150 CƏDVƏL I ...............................................................................................153 FATF-ın 40 Tövsiyəsi ...............................................................................157 FATF-ın 9 Xüsusi Tövsiyəsi .....................................................................199 Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin və ya digər əmlakın leqallaşdırılmasına və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında Azərbaycan Respublikasının Qanunu .........................................204 ABREV ATURALAR VƏ QISALTMALAR ...........................................222 ST FADƏ ED LM Ş ƏSAS MƏNBƏ VƏ ƏDƏB YYAT S YAHISI .....224 6 ÖN SÖZ “Çirkli pulların yuyulması” söz birləşməsi bizim hüquqi və iqtisadi lüğətimizə yeni daxil olmağa başlasa da, əslində qloballaşan dünyada uzun müddətdir ki, ən çox təhlükə yaradan cinayətlərdən biri hesab olunur. Qeyri-qanuni yolla pul vəsaitlərinin əldə edilməsi və onların toplanması əslində istənilən cəmiyyətin siyasi, iqtisadi, ictimai və sosial həyatına ciddi zərbə vurur. Odur ki, cəmiyyətdə sosial ədalət prinsipinin bərqərar olunmasını istəyən vətəndaş həm qeyri-qanuni yolla pul vəsaitlərinin və digər varidatın əldə edilməsinə, həm də onun leqallaşdırılmasına qarşı öz imkanları və səlahiyyətləri daxilində amansız mübarizə aparmalıdır. Əlbəttə ki, bunun üçün insanların ilk növbədə, qeyri-qanuni yolla əldə edilən pul, onun leqallaşdırılması yolları barədə maarifləndirilməsinə böyük ehtiyac vardır. Bu sahədə maarifləndirilmə dedikdə mən heç də hər bir şəxsin çirkli pulların yuyulmasına qarşı mübarizə aparmalı olduğunu nəzərdə tutmuram. nsanları bu sahədə maarifləndirməklə biz bir tərəfdən cinayətkar qruplar tərəfindən qeyri-qanunu yolla əldə edilmiş pul vəsaitlərinin və digər əmlakın leqallaşdırılması üçün onlardan istifadə olunmasını minimumlaşdıra, digər tərəfdən də vətəndaşları belə qeyri-qanuni hərəkətlərdən müəyyən qədər çəkindirə bilərik. Maarifləndirmə istiqamətində indiyədək müəyyən addımlar atılmışdır; 2001-ci ildən Azərbaycan Respublikasının Mərkəzi Bankı banklara Volfsberq prinsiplərinin tətbiqini tövsiyə etməyə, 2002-ci ildən isə Azərbaycan Bank Tədris Mərkəzi bank əməkdaşları üçün davamlı olaraq, “Pulların yuyulmasına qarşı mübarizə tədbirləri” mövzusunda təlim kursları aparmağa başlamışdır. Bütövlükdə cəmiyyətin qeyri-qanuni yolla pul vəsaitlərinin əldə edilməsi və onların yuyulmasına qarşı maarifləndirilməsi üçün geniş oxucu dairəsini əhatə edəcək, məsələnin mahiyyəti və ciddiliyini asan başa düşülən tərzdə izah edə biləcək kitaba böyük ehtiyac var idi. Bununla bağlı hesab edirəm ki, hazırkı kitabın ərsəyə gətirilməsi ilə də bu missiyanın öhdəsindən layiqlə gəlinmiş və nümunəvi vətəndaş mövqeyi ortaya qoyulmuşdur. Kitab, qeyri-qanuni yolla pul vəsaitlərinin əldə edilməsi mənbələrindən tutmuş ona qarşı mübarizə üzrə beynəlxalq normalar və yerli qanunvericiliyə qədər bir çox məsələləri özündə əks etdirir. Müəllif kitabda qeyri-qanuni yolla əldə edilmiş pul vəsaitlərinin terrorizm ilə əlaqəsini geniş işıqlandırmaqla, bunun adi bir cinayət hadisəsi 7 deyil, bugünkü dünyanı daha çox narahat edən geniş-əhatəli və qlobal cinayət olmasının mahiyyətini oxucuya çatdırır. Artıq 5 ildən artıqdır ki, bu mövzuda təlim kursları aparan bir şəxs kimi deyə bilərəm ki, kitabda beynəlxalq normalara və müxtəlif ölkələrin bu sahədəki qanunvericiliyinə, habelə mövzu üzrə müxtəlif müəllif və digər araşdırıcıların materiallarına çox yerində istinad edilmiş, konkret təkliflər irəli sürülmüşdür. Qeyri-qanuni yolla pul vəsaitlərinin və digər varidatın əldə edilməsinin, habelə onun yuyulmasının ictimai bir bəla olmasını, qüvvədə olan qanunvericiliyə əsasən bu bəlaya qarşı mübarizə üçün hüquq-mühafizə orqanlarının, maliyyə sektorunun və ümumilikdə ictimai məsuliyyətinin artırılmasının, habelə pulların yuyulmasının cinayət kimi tanınmasının zəruriliyini nəzərə alaraq, bu mövzunun hüquqi və iqtisadi yönümlü təhsil ocaqlarında tədris olunmasını, əlinizdəki kitabın bir dərs vəsaiti kimi istifadəsini tövsiyə etməklə yanaşı müəllifə bu sahədə araşdırmalarını davam etdirməyi arzulayıram. Hörmətlə, Azərbaycan Bank Tədris Mərkəzinin Direktoru Cavanşir ABDULLAYEV Yüklə 3,42 Mb. Dostları ilə paylaş:
|