©
Z
AUR
H
ACILI
1
Ç
RKL
P
ULLARIN
Y
UYULMASINA QARŞI
M
ÜBAR ZƏ
Bakı
yanvar 2010
1
Bu kitabdakı bütün fikirlər müəllifin şəxsi mülahizələri olub, işlədiyi və ya
oxuduğu təşkilata aid edilə bilməz.
2
Zaur HACILI
Çirkli pulların yuyulmasına qarşı mübarizə
Abşeron Nəşr, Bakı, 2010-сu il, 236 səh.
Tiraj 300 nüsxə
Format 70x100 1/16
ISBN 978-9952-8138-0-7
Kitab Avropada Təhlükəsizlik və Əməkdaşlıq Təşkilatının
Bakı Ofisinin dəstəyi ilə çap edilmişdir.
Maliyyə Tədbirləri üzrə şçi Qrupunun razılığı əsasında,
kitabda həmin qurumun 40+9 Tövsiyəsinin qeyri-rəsmi
tərcüməsi çap edilmişdir.
Korrektor:
Fəxri ƏL YEV
Dizayner:
Zaur HACILI
Rəyçilər:
-
Azərbaycan Bank Tədris Mərkəzinin Direktoru,
Cavanşir ABDULLAYEV;
-
Qafqaz Universitetinin Hüquq Fakültəsinin dekanı
Doktor Fərhad MEHD YEV
3
Bu kitabın hazırlanmasında verdiyi dəstəyə və dəyərli töhfələrə görə
Azərbaycan Respublikasının Nazirlər Kabineti yanında Pulların Yuyulmasına
və Terrorçuluğun Maliyyələşdirilməsinə qarşı Tədbirlər üzrə Ekspertlər
Qrupunun rəhbəri, ölkəmizi Avropa Şurasının MONEYVAL Komitəsində
təmsil edən nümayəndə heyətinin rəhbəri, Qiymətli Kağızlar üzrə Dövlət
Komitəsinin sədri cənab Rüfət Aslanlıya minnətdarlığımı bildirirəm.
Eyni zamanda, bu kitabın yazılması prosesində dəyərli tövsiyələri ilə mənə
yardım göstərmiş Azərbaycan Respublikasının Mərkəzi Bankı yanında
Maliyyə Monitorinqi Xidmətinin direktoru cənab Adışirin Qasımova,
Xidmətin direktor müavini cənab Anar Salmanova, Azərbaycan Respublikası
Mərkəzi Bankının Kredit təşkilatlarının fəaliyyətinə nəzarət departamentinin
direktoru cənab Rəşad Orucova, departamentin direktor müavinləri cənab
Fətulla Ələkbərova və cənab Əliyar Məmmədyarova da dərin təşəkkürümü
izhar etməyi özümə borc bilirəm.
4
MÜNDƏR CAT
ÖN SÖZ.......................................................................................................6
I. G R Ş .......................................................................................................8
II. Ç RKL PULLARIN YUYULMASI...................................................11
1.
M
AH YYƏT
.........................................................................................11
2.
Ç
OXCƏHƏTL Y
....................................................................................15
3.
A
NLAYIŞI
............................................................................................31
A. Tərifi .............................................................................................31
B. Tərkibi ...........................................................................................33
C. Predikativ cinayətlər .....................................................................36
D. Subyekti.........................................................................................43
4.
T
ERROR ZM N MAL YYƏLƏŞD R LMƏS LƏ ƏLAQƏS
.............................46
III. Ç RKL PULLARIN YUYULMASINA QARŞI MÜBAR ZƏ ........49
1.
O
RTAYA ÇIXMASININ TAR X ZƏRURƏT VƏ TAR X
...............................49
2.
Ə
HƏM YYƏT
.......................................................................................54
A. PY-nin mənfi nəticələri ..................................................................54
a. qtisadi nəticələr........................................................................56
b. ctimai-siyasi nəticələr
...............................................................60
B. Məqsədi .........................................................................................63
C. Mübarizəni şərtləndirən dünyadakı PY-nin payı ............................67
3.
ST QAMƏTLƏR
...................................................................................69
A. Müsadirə və əlaqədar prosessual hərəkətlər ..................................70
B. Səlahiyyətli orqanların rollarının artırılması .................................76
a. Maliyyə Kəşfiyyat Orqanı (MKO) və istintaq aparan digər
müvafiq dövlət orqanları............................................................78
b. Gömrük orqanları ......................................................................86
c. Nəzarət orqanları .......................................................................87
C. Monitorinq subyektləri ..................................................................90
a. Maliyyə təsisatları və onların xaricdəki törəmə təsisatları...........90
b. Müəyyən edilmiş qeyri-maliyyə təsisatları və peşəkarları (MQTP)
..................................................................................................93
c. Digər təsisatlar və peşəkarlar .....................................................98
d. Monitorinq subyektlərinə yönəlmiş tələblər ...............................99
Dostları ilə paylaş: |