Microsoft Word kitab-yeniforma-17. 12. 2009+UzQabi doc
Yüklə 3,42 Mb. Pdf görüntüsü
|
25 qanuni yolla pul qazanmaq mümkündür. Həmin pulları elektron pula çevirməklə elə internetdə bir çox müxtəlif maliyyə əməliyyatları həyata keçirilə bilər. Bu pulların mənbəyini gizlətmək üçün heç də bank ə məliyyatlarından istifadəyə ehtiyac yoxdur. Xidmətlərin və ya müxtəlif proqram təminatlarının alqı-satqısı pulların mənbəyinin gizlədilməsi üçün kifayət edə bilər. Əsl pulları elektron pula çevirməklə, daha sonra bu pullarla internetdə fiktiv maliyyə əməliyyatları həyata keçirməklə və nəhayət, həmin elektron pulunu yenidən əsl pula dəyişdirməklə (və ya dəyişdirmədən istifadə etməklə) pulu yumaq istəyən şəxslər istədikləri məqsədə nail ola bilərlər. • PY-nin digər bir üsulu həvalədir. 49 Qeyd edilməlidir ki, həmin üsuldan daha çox bir ölkədə qeyri-leqal yaşayan milli azlıq istifadə edir. Bu cür insanların ölkədə qazandığı bütün gəlirlər qeyri-leqaldır, hətta cinayət nəticəsində də əldə edilə bilər. Bu təqdirdə, misal üçün, ngiltərədə yaşayan və vizasının vaxtı çoxdan keçmiş bir hindli müəyyən bir məbləği öz ailəsinə göndərmək istədikdə, təbii ki, banka getməz. O öz funt sterlinqlərini yaxında yerləşən bir hind dükanına verəcək, çünki həmin dükanın yiyəsi eyni zamanda bu cür əməliyyatları həyata keçirən şəxsdir, həvalədardır. Həvalədar Hindistandakı məsləkdaşı ilə əlaqə saxlayıb xahiş edəcək ki, həmin məbləğ göstərilən ünvana dərhal çatdırılsın. ki məsləkdaş arasında yaranmış borc malların göndərilməsi ilə və ya Hindistanda marağı olan digər həvalədara satılması ilə daha sonra bağlana bilər. Funt sterlinqlərin rupiyə konvertasiyası rəsmi məzənnədən daha sərfəli “qara bazar” məzənnəsi ilə çevriləcəkdir ki, Hindistandakı həvalədar yaranmış fərqi xidməthaqqı kimi özünə götürsün. Nəticədə həm pulu göndərən, həm də pulu alanlar üçün bütün bu xidmətlər təmənnasız kimi görünəcəkdir. Beləliklə, növbəti gün hindlinin ailəsinə hind rupisində nağd pullar çatdırılacaqdır. Məsələ məsrəfsiz, sadə və tez həllolunandır. Hindistandakı həvalədarda həmin məbləğ olmasa, məsələ bir az qəlizləşdiriləcəkdir. Misal üçün, “A” ölkəsində yaşayan həvalədara müəyyən pul məbləğini “B” ölkəsinə köçürmək tapşırılmışdır. Bu Electronic Money Laundering: An Invironmental Scan , 04.10.2002, www.ww2.ps- sp.gc.capublicationscrim_jusmoney_laundering_e.asp; www.projects.ex.ac.uk/ RDavies/arian/emoney.html, 31.08.08. 49 Bu cür üsuldan, eyni zamanda, TM-də də geniş istifadə edilir. Dünyanın müxtəlif yerlərində bu cür maliyyə xidmətləri “chop chop”, “chiti”, “hundi” və “stash house” kimi də tanınır. 26 tapşırıqla, eyni zamanda, həmin pulun “B” ölkəsinin valyutasına konvertasiya edilməsi də nəzərdə tutulur. “B” ölkəsində yaşayan həvalədarda həmin məbləğ olsa, onun müvafiq ünvana çatdırılması çətin olmaz. Lakin belə məbləğ olmaya da bilər. Təqribən həmin vaxt ərzində “B” ölkəsinin həvalədarına bir sahibkar müraciət edir. O, “C” ölkəsindən aldığı mallar müqabilində pulu müvafiq valyutaya konvertasiya etməklə satıcının “C” ölkəsindəki bank hesabına köçürülməsini xahiş edir. Bu halda həvalədarın ikisi də kömək üçün Dubayda fəaliyyət göstərən vasitəçiyə 50 müraciət edir. Həmin vasitəçi məbləğlərin təqribən eyni olduğunu müəyyən etdikdən sonra bu əməliyyatları həyata keçirməyin yolunu göstərir. Belə ki, “A” ölkəsindəki həvalədar öz ölkəsinin valyuta birjasında “C” ölkəsinin valyutasını alaraq vasitəçinin “D” ölkəsindəki bank hesabına köçürür. “B” ölkəsinin həvalədarı da sahibkardan “B” ölkəsinin valyutasında pulunu aldıqdan sonra onları “A” ölkəsinin həvalədarının göstərişi ilə müvafiq ünvana çatdırır (beləliklə, “A” ölkəsindəki həvalədar tapşırığı yerinə yetirmiş olur). Və nəhayət, vasitəçi “A” ölkəsinin həvalədarının göndərdiyi pulları “C” ölkəsinin hesabına köçürür (beləliklə, “B” ölkəsindəki həvalədar da tapşırığı həyata keçirmiş olacaqdır). Yuxarıda bu cür həvaləni qəliz adlandırmışıqsa da, etiraf edilməlidir ki, faktiki olaraq daha mürəkkəb həvalə əməliyyatları həyata keçirilir. 51 • Pulların nağd olaraq ölkədən çıxarılması (və ehtiyac varsa, daha sonra onların yenidən ölkəyə gətirilməsi və ya bank vasitəsilə köçürülməsi), yəni, gömrük sərhədindən keçirilməsi yolu ilə də PY mümkündür. Misal üçün, malın öz faktiki dəyərindən daha az dəyərdə olduğunu bəyan etməklə idxal edilməsi nəticəsində artıq ödənilmiş pullar yuyulmuş olacaqdır. 52 Bu sxem sadə olsa da, daha mürəkkəb variantları da mövcuddur. 50 Ümumiyyətlə qeyd olunmalıdır ki, peşəkar xidmət kimi həvalənin mərkəzi Birləşmiş Ərəb Əmirliklərinin Dubay şəhəri hesab olunur. 51 Bax: qor Ponomaryov, Финразведчики всех стран объединяются в борьбе против древнейшей системы денежных переводов , Национальный Банковский Журнал, №10(33), oktyabr, 2006. 52 Elə hallar da olub ki, bahalı növə aid mallar ucuz növ kimi göstərilmişdir (birinci növ un ikinci növ kimi göstərilmişdir və s.). Misal üçün bax: Уголовное дело о Yüklə 3,42 Mb. Dostları ilə paylaş:
|