25
edir və öz aktivlərinin geniş diversifikasiyası əsasında bankda pulları
yerləşdirilmiş sahiblərin məcmu riskini azalda bilərlər.
Təsərrüfat sövdələri, üzrə pul hesablaşmaları və ödənişlərinin aparılması
funksiyası onun realizasiyasının bank personalının xeyli əməliyyat vaxtını
aldığını və bank sistemində əhəmiyyətli yer aldığını nəzərdə tutur.
Təsərrüfatçılıq subyektləri arasında hesablaşmaların aparılmasının iqtisadiyyatın
fəaliyyət göstərməsi üçün çox böyük əhəmiyyəti vardır. Hesablaşma
ə
məliyyatlarının vaxtında aparılması genişləndirilmiş təkrar istehsal prosesinin
fasiləsiz həyata keçirilməsinə imkan verir. Bu, ödənişlərin vaxtında aparılması
üçün kommersiya banklarının üzərinə çox böyük məsuliyyət qoyur.
Sənayecə inkişaf etmiş ölkələrin kommersiya bankları müştəriləri təkcə
müvəqqəti sərbəst kapitalın akkumulyasiyası hesabına deyil, həm də depozit -
çek emissiyası yolu ilə kreditləşdirdikdə, tədavül kredit vəsaitlərinin buraxılışı
funksiyasını yerinə yetirir. Bankların özləri ssudaların verilməsi prosesində
yatırım (əmanət) yaradırlar. Kredit açarkən bank hesabdakı qalıq həddində çek
yazmaq hüququ ilə pulu yatırıma (əmanətə) köçürür. Bu zaman kredit
verilməzdən əvvəl əmanətin açılması aparılır. Əmanətin əsasında çek meydana
çıxır, müştərinin tələbi ilə ona nəqd pullar ödənilə bilər. Bankın müştərinin cari
hesabına ilkin pul ödənişi aparılmadan kredit yazısı gerçək pul ödənişindən
(üzvlük haqqından) əmələ gələn real əmanətdən fərqli olaraq, xəyali əmanət
adlanır. Müasir dövrdə real və xəyali əmanətlər arasındakı fərq tədricən silinir.
Banka nəqd pulun ödənilməsi ayrı bankda xəyali əmanətin yaradılmasına
26
ə
saslana bilər. Xəyali əmanətləri real əmanətlərdən ayırmaq praktiki olaraq
mümkün deyil.
Kommersiya bankları öz fəaliyyətləri prosesində konsaltinq (məsləhət) və
iqtisadi və maliyyə informasiyasının verilməsi
funksiyasını yerinə yetirirlər. Bu,
onunla şərtlənir ki, müasir kommersiya bankları təsərrüfatçılıq subyektləri üçün
maraq kəsb edən ümumiqtisadi və maliyyə xarakterli məlumatları özündə
cəmləşdirir. Onlar, ilk növbədə özləri ilə ümumi maraqlarla birləşən təsərrüfat
orqanlarına, bəzən də konfidensial xarakterli, rəngarəng kommersiya
məlumatlarını təqdim edirlər.
Milli pul vahidlərinin xarici valyutaya mübadiləsi ilə bağlı olan
kommersiya banklarının funksiyası aşağıdakıları nəzərdə tutur:
• hüquqi şəxslərin, rezidentlərin və qeyri-rezidentlərin (o cümlədən "loro" tipli
bankların müxbir hesablarının), dövlət hakimiyyəti orqanları və idarələrinin,
ictimai təşkilatların və sahibkarların hüquqi şəxs yaradılmadan hesablarının
açılması və aparılması;
• valyuta əməliyyatlarının aparılması hüququna müvafiq lisenziyası olan
xarici və ölkə banklarında müxbir hesablarının ("nostro" hesablarının)
açılması və aparılması;
• qeyri - ticarət əməliyyatlarının və bankın müştərilərinin kapitalının hərəkəti
ilə bağlı olan əməliyyatların həyata keçirilməsi;
• banktn müştərilərinin ixrac - idxal əməliyyatları ilə bağlı olan hesabların
aparılması;
27
• xarici valyutada alqı - satqı sövdələrinin, habelə ölkə və dünya valyuta
bazarlarında konversion əməliyyatların, eləcə də müştərilərin - hüquqi
şə
xslərin, dövlət hakimiyyəti orqanları və idarələrinin, ictimai təşkilatların
və sahibkarların hüquqi şəxs yaradılmadan adından və hesabına
ə
məliyyatların aparılması;
• fiziki şəxslərin xarici valyuta, habelə beynəlxalq bank praktikasında qəbul
olunmuş başqa formalarda vəsaitlərinin əmanətlərə və depozitlərə cəlb
olunması.
Fond bazarının formalaşdırılması ilə əlaqədar olaraq kommersiya
banklarının qiymətli kağızlarla əməliyyatda vasitəçilik kimi funksiyası inkişaf
etməyə başlayır. Banklar, qiymətli kağızlar bazarında vasitəçi, investisiya
məsləhətçisi (konsaltinqi), investisiya şirkəti və investisiya fondu simasında
investisiya institutları kimi çıxış etmək hüququna malikdirlər. Maliyyə brokeri
simasında çıxış edən banklar müştərinin hesabına və tapşırığı ilə komissiya və
tapşırıq müqaviləsi əsasında qiymətli kağızlarla alqı-satqı zamanı vasitəçilik
funksiyasını yerinə yetirirlər.
Bank investisiya konsaltinqi kimi qiymətli kağızların buraxılması və
dövriyyə ilə bağlı öz müştərilərinə konsaltinq xidməti göstərir. Əgər bank
investisiya şirkəti rolunu öz üzərinə götürürsə, onda o qiymətli kağızların
buraxılmasının təşkili və üçüncü şəxsin xeyrinə onların yerləşdirilməsi üzrə
zəmanətlərin verilməsi, habelə öz adından və öz hesabına, o cümlədən qiymətli
28
kağızların kotirovkası hesabına, yəni alış və satışını öz üzərinə götürdüyü
müəyyən qiymətli kağızlara "satıcının
qiyməti" ilə "alıcının qiyməti"ni elan etməklə qiymətli kağızların alqı - satqısı
ilə məşğul olur. Bank o halda kommersiya fəaliyyəti həyata keçirir ki, bu zaman
resurslarını öz adından qiymətli kağızlarda yerləşdirmiş olsun və bu sayaq
yerləşdirmə ilə bağlı olan bütün risklər, alınmış qiymətli kağızların bazar
qiymətlərinin dəyişməsi ilə bağlı bütün gəlirlər və itkilər səhmdarların hesabına
aid edilir. Fond bazarında investorun, brokerin rolunun icrasının labüd şərti
kommersiya bankının ştatında qiymətli kağızlarla iş üzrə ixtisaslı mütəxəssilərin
olmasıdır.
1.3. Kommersiya banklarının əməliyyatlarının
xarakteristikası
Kommersiya bankları rəngarəng əməliyyatlar həyata keçirirlər. Hazırda
kommersiya banklarının əməliyyatlarının dairəsi xeyli genişlənərək, ənənəvi
bank əməliyyatları ilə yenilərinin arasındakı fərq daha çox silinməkdədir.
Mübahisəsiz demək olar ki, heç də bütün bank əməliyyatları konkret bank
təsisatlarının gündəlik həyatında var və istifadə olunur (məsələn, beynəlxalq
hesablaşmaların
və trast əməliyyatlarının aparılması). Lakin müəyyən əməliyyatlar siyahısı
vardır ki, bank onlarsız mövcud ola və fəaliyyət göstərə bilməz. Bunlara
Dostları ilə paylaş: |