267
Düymənin
adı
Funksiya və
ya dəyişənin
adı
Düyməyə aid
dəyişənlər (
vasitəsi ilə
keçid olur)
Dəyişənin adı və
icrası
Pul
axını
(cash flow)
CF0
cari andakı pul axının
cəmi məbləği (mənfi
və ya müsbət)
C01
1-ci dövrdə pul axının
cəmi məbləği (mənfi
və ya müsbət)
F01
1-ci andakı pul axının
cəmi məbləğinin sabit
qaldığı dövrlərin sayı
C02, F02, ...
uyğun
olaraq növbəti
dövrlərdə pul axının
cəmi məbləğinin sabit
qaldığı dövrlərin sayı
Xalis
cari
dəyər (netto
present
value)
I
dövr
üzrə effektiv faiz
dərəcəsi
NPV
Xalis cari dəyər
NFV
Xalis gələcək dəyər
Daxili gəlirlilik dərəcəsi (internal rate of return)
Məsələ 1.22.
Sığorta şirkəti 10000 AZN xərcləməklə yeni filial açır. Filial
üzrə 5 il ərzində aşağıdakı kimi pul axınını proqnoz edir və dövrün
sonuna filialın hesabında 22500 AZN
qalır:
269
Düymənin adı Funksiya və ya
dəyişənin adı
Düyməyə aid
dəyişənlər (
vasitəsi ilə keçid
olur)
Dəyişənin adı
və icrası
Dövrlərin sayı (number)
İllik faiz dərəcəsi (interest year)
Cari dəyər (present value)
İllik ödəniş (payment)
Gələcək dəyər (future value)
Faizin ödənilmə
sayı (per year)
P/Y
faizin ödənilmə
sayı (per year)
C/Y
faizin
hesablanma sayı
(compute year)
Amortizasiya
(amortization)
P1
İlk
ödənişin
zamanı
P2
Son
ödənişin
zamanı
BAL
Balans, Borc
PRN
Əsas
məbləğ
INT
Faiz məbləği
ödənişlərin dövrün əvvəlində olması rejimi
Hər hansı əməliyyatlar üzrə yaddaşın təmizlənməsi
(clear work)
Məsələlərin kalkulyator vasitəsi ilə həlli zamanı dəyişənləri
daxil edərkən mənfi və ya müsbət daxil etmək lazım olduğuna xüsusi
diqqət yetirmək lazımdır. Məsələn kredit üzrə kredit məbləği müsbət
daxil edildikdə aylıq ödənişlər mütləq mənfi olmalıdır. Çünki kredit
borcalana daxil olan məbləğ, kredit üzrə ödənişlər isə ondan çıxan
məbləğlərdir.
270
Məsələ:
Bankın kredit faiz dərəcəsi illik 8%
olmaqla
aylıq hesablanır,
5 il müddətinə 5000 AZN
kredit məbləği üzrə aylıq kredit ödənişləri
nə qədər olar?
Həlli:
cavab -101,38
Məsələ 2.4.
Bankın kredit faiz dərəcəsi illik 8% olmaqla
illik hesablanır,
5 il müddətinə 5000 AZN
kredit məbləği üzrə aylıq kredit ödənişləri
nə qədər olar?
Həlli:
P/Y
C/Y
cavab -100,72
Məsələ 2.7:
Bankın kredit faiz dərəcəsi illik 8% olmaqla
illik hesablanır,
5 il müddətinə 5000 AZN
kredit məbləği üzrə dövrün əvvəlində
ödənilən aylıq kredit ödənişləri nə qədər olar?
Həlli:
İlkin olaraq aşağıdakı kimi
rejiminə keçmək lazımdır: