11
Risk anlayışından bəhs edərkən, bank risklərinin də məzmununa nəzər salmaq
mühüm əhəmiyyət kəsb edir. Hər şeydən öncə qeyd etməliyik ki, bir tədqiqat
obyekti kimi bank riskləri yalnız müasir dövrə aid deyil. Bank risklərinin bankların
fəaliyyətindəki rolu hələ qədim zamanlardan tədqiqatçılar tərəfindən təhlil
edilmişdir. Belə ki, məşhur rus iqtisadçısı N.X.Bunqe öz tədqiqatlarında bank
risklərindən bəhs etmiş və ümumilikdə qeyd etmişdir ki, öhdəliklərin düzgün və
səlis icra edilməsi risklərin azaldılmasında çox mühüm əhəmiyyət kəsb edir.
Xüsusilə də rəqabətin kəskinləşdiyi bir dövrdə banklar risk amilinə daha çox diqqət
yetirirlər. Bu baxımdan daha bank sferasında meydana gələn risklərin azaldılması
və aradan qaldırılması ilə əlaqədar fəaliyyəti və ideyalarına bank elmində və bank
təcrübəsində mühüm ehtiyac vardır. İqtisadi fəaliyyət kateqoriyası hesab edilən
bank fəaliyyətində subyektlər arasında qarşılıqlı münasibətlərdə risk qanuni olaraq
daima mövcuddur. Belə ki, bu sferada istənilən iqtisadi əməliyyatların yerinə
yetirilməsi zamanı gözlənilməz hallar formalaşa bilər. Bu əlverişsiz hallar zamanı
baş verən hadisələrin mənfi gedişatının qarşısının alınması, fəaliyyətin düzgün
tənzimlənməsi və meydana çıxa biləcək mənfi nəticələrin aradan qaldırılması
məqsədilə banklarda yarana biləcək risklərin qarşısını əvvəlcədən almalı və onların
mənfi nəticələrindən bankın fəaliyyətinə təsirini daim diqqət mərkəzində
saxlamalıdırlar.
Terminologiya baxımından risk anlayışının təhlükə zamanı baş verə biləcək
itkilər kimi də xarakterizə olunduğunu artıq bilirik. Maliyyə kredit baxımından
bank riski daha çox kredit mütəxəssisləri tərəfindən icra edilən bank
əməliyyatlarının xüsusiyyətlərindən irəli gələn itkilərin təhlükəsi kimi şərh edilir.
Belə ki , A.A.Xundriyev Bank risk haqqında söyləmişdir : “Risk arzuolunmayan
hadisələrin nəticəsində meydana gələn mümkün itki və təhlükələrdir”. İ.O.Krolli
isə qeyd etmişdir ki, risk bankın öz vəsaitlərinin bir hissəsini itirməsi gözlənilən
gəlirlərin əldə edilməsi ehtimalı ilə əlaqədar maliyyə əməliyyatlarının həyata
keçirilməsi zamanı yaranan əlavə xərclərdir. Sevruk riski bank riskinin və bank
fəaliyyətinin nəticələrinin qeyri müəyyənliyi və uğursuz fəaliyyəti nəticəsində
meydana gələn əlverişsiz şəraiti kimi ifadə etmişdir.
12
Müxtəlif mütəxəssislər tərəfindən risk anlayışına verilən təriflərin birtərəfli
yanaşmaları nəzərə alaraq qeyd edə bilərik ki, sonradan mütəxəssislər risk
anlayışının çoxaspektli olduğunu nəzərə alaraq, müxtəlif fəaliyyət sferaları üzrə
“sahibkarlıq riski”, “işgüzar riski” kimi anlayışlardan istifadə etmişlər. Lakin
bütün bunlarla yanaşı, yunan müəllifləri arasında risk verilən tərifi haqqında vahid
bir fikir mövcud deyil.
Ümumilikdə bank risklərinin mahiyyətini, bu formada qeyd edə bilərik ki, bank
riskləri gözlənən gəlirlərin əldə edilməməsi, qeyri müəyyənlik itkilərin baş verməsi
ehtimalı kimi şərh edilir. Bununla yanaşı, bank riski xüsusi fəaliyyət növü kimi
meydana çıxır. Belə ki, bank bir tərəfdən müştəri ilə müxtəlif əməliyyatların icrası
zamanı , digər tərəfdən özünə məxsus olmayan resursları müvəqqəti istifadəyə
verən bir subyekt kimi çıxış edir. Bu isə bankların öz öhdəliklərinə götürdüyü riski
2 dəfə artırır. Bank sferasında bank risklərinin mövcudluğunun əsas xüsusiyyəti
ondan ibarətdir ki, bu riskləri ictimai məhsulun dövriyyəsini əks etdirməklə ödəniş
dövriyyəsində mübadilə prosesində özünü göstərir.
Bank riskləri həm də sosial mənşəli proseslərdir. Belə ki, bankda baş verən hər
hansı bir əlverişsiz vəziyyətdə sadəcə banka deyil, bu bankın müştərilərinə eləcə də
bankda pul vəsaitlərini yerləşdirən fiziki və hüquqi şəxslərə də təsir edir. Onlar da
öz növbəsində itkilərə məruz qalırlar. Bu baxımdan qeyd edə bilərik ki, digər
sahələrdən fərqli olaraq, bank sferasında meydana gələn itkilər və bank böhranları
daha ağır nəticələrə səbəb olur. Sadaladığımız bu məsələlərlə əlaqədar bank
sferasında ilk öncə kreditorların borc alanların maraqlarının təmin edilməsi ilə
əlaqədar sistemin gücləndirilməsi istiqamətində fəaliyyətinə diqqət yetirmək
lazımdır.
İstər bank sferasında istərsə də istənilən sahədə risklərin yaranma mənbələri
mövcuddur. Belə ki, müxtəlif ədəbiyyatlarda risklərin daha çox ya subyektiv ya da
obyektiv xarakterli olduğu haqqında mülahizələr mövcuddur. Buna müvafiq
olaraq qeyd edə bilərik ki, riskin obyektiv formada mövcudluğu, sosial
iqtisadiyyatın subyektləri şəklində çıxış edən bir çox təbii, sosial və texnoloji
proseslərin mövcudluğu imkanını bir şərt kimi qarşıya qoyur. İstənilən sahə üzrə
13
risklərin təhlil edilməsi, onların yaranma mənbələrini müəyyən etməyə imkan verir
ki, bunlar aşağıdakılardan ibarətdir :
təsadüfilik. Bank sferası və digər sahələrdə gözlənilən nəticələrin baş
verməsinin qabaqcadan müəyyən etmənin qeyri mümkün olduğu şəraitdə
formalaşan riskləri əks etdirir.
mübahisəli ideyaların mövcudluğu zamanı maraqların toqquşması . Bu daha
çox rəqabətin kəskin olduğu bir şəraitdə mübahisəli iddiaların qəbulu və
bunun vasitəsilə meydana çıxan mənfi nəticələr zamanı yaranır.
öz özünə baş verən yaxud daxili səbəblərdən törəyən risklər.
Bununla yanaşı qeyd etməliyik ki, qərar qəbul edərkən müəyyən səviyyədə riskə
hazır olmaq və əlaqədar qərarların qəbulunda, həm stimullaşdırıcı, həm də müdafiə
xarakterli risklər mühüm rol oynayır. Bu isə özünü riskin funksiyalarında əks
etdirir ki, onlar aşağıdakılardan ibarətdir: [6, səh.18]
Dostları ilə paylaş: