Microsoft Word bank ishi-son interaktiv vasait doc
Yüklə 0,86 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- Borc alanın likvidlik d ər əc əl əri Cari likvivilik
- Örtülm ə əmsalı
34
P v –pul vəsaitləri D b
- debitor borclar
Q
- qısa müddətli borc öhdəliklər 1-dən yüksək olduqda əla
D
– dövriyyə aktivləri məbləği D b - li edən artan debitor borc Q öm - qısa müddətli öhdəliklərin məbləği 60%-dən yuxarı olduqda əla
30-60% yaxşı 30% - dən aşağı kafi hesab edilir.
Hər bir kreditləşmə əməliyyatı kredit sifarişlərinə baxılmasından başlanır. Bu sənəddə borc alan, kreditin məqsədi , növü , müddəti
, məbləği, təminat haqqında məlumatlar əks olunur. Bank işçisi bu sifariş əsasında tələb olunan kredit üzrə məlumat əlavə edir.
Kreditləşmə prosesinin əsas amili onların vaxtında geri qaytarılmasının təmin edilməsidir. Kreditləşmə prosesi bir sıra risk amilləri ilə əlaqədar olduğundan onların geri qaytarılmaması hallarının qarşısının alınması üçün bank tərəfindən borc alanın kredit qabliyyəti müəyyənləşdirilir . Bununla yanaşı bank borc alan müştəri haqqında müəyyən məlumata malik olmalıdır. Bu məlumatlar borc alan ilə söhbət, bankın özünün məlumat bazası, kənar mənbələr , yerlərdə yoxlamalar, maliyyə hesablarının təhlili və s. yolu ilə əldə edilir. Maliyyə vəziyyətinin təhlili zamanı: pul vəsaitlərinin hərəkəti , ödəmə qabliyyəti, likvidlik , xüsusi
və cəlb olunmuş vəsaitlərin nisbəti və s. xüsusi diqqət yetirilir.
Borc alanın maliyyə möhkəmliliyi likvidlik göstəricisi əsasında müəyyən edilir. Bu məqsədlə cari likvidlik əmsalı , örtülmə əmsalı, müstəqillik əmsalı göstəricilərindən istifadə olunur .
Cari likvivilik ə
a +D b Q om Müstəqillik əmsalı
Cari aktivlərin məbləği ⋅⋅⋅⋅ 100% 35
Cari linkvivilik müştərinin borc öhdəliklərini bütün dövriyyə aktivlərinin dəyəri hesabına ödəyə bilmək qabliyyətini xarakterizə edək: dövriyyə aktivlərinin qısa müddətli öhdəliklərinə nisbəti kimi müəyyən edilir.
Örtülmə əmsalı dövriyyə aktivləri məbləği ilə bir ildən artıq müddətə debitor borcların məbləği fərqinin qısa müddətli öhdəliklərin məbləğinə nisbəti kimi müəyyən edilir.
Kommersiya bankları birinci iki mərhələnin nəticələrinə görə kreditin verilmə şərtləri göstərilməklə kredit müqaviləsinin bağlanması prosesi həyata keçirilir.
Kredit müqaviləsi əsasən yeddi bölmədən ibarət olmaqla tərtib edilir və müqavilədə bütün şərtlər əks etdirilərək hər iki tərəfindən imzalanır.
Kredit müqaviləsi imzalandıqdan sonar dördüncü mərhələ kreditin verilməsi prosesi başlayır. Kredit verildikdən sonra borc alan daim bankın nəzarətində olur. Nəzarətdə əsas məqsəd ssudaların və onlara görə faizlərin vaxtında ödənilməsini təmin etməkdir. Kommersiya bankları kredtləşmə prosesini iki: fərdi yanaşma və kredit xətti açmaqla həyata keçirirlər.
Fərdi yanaşma qaydasında - kreditləşmə metodundan müştərilər müxtəlif fərdi ehtiyaclarının ödənilməsi üçün istifadə edirlər. Belə kreditləşmə zamanı kreditləşmə prosesinə fərdi yanaşılır və hər kredit verilişi müvafiq kreditləşmə sənədləri paketi əsasında aparılır. Kredit müqaviləsində kreditin məqsədi, məbləği, qaytarılma müddəti, təminatlılığı və faiz dərəcələri göstərilir. Bu zaman kredit bir dəfəlik verilir. Kredit ssuda hesabından verilərək borc alanın cari hesabına daxil edilir. (Debet ssuda hesabı. Kredit cari hesab.) Ssuda hesabı üzrə debet qalığı həmin obyekt üzrə müəssisələrin banka borcunu göstərir. Borcun ödənilməsi prosesində əks yazılış aparılır. Debet cari hesab. Kredit ssuda hesabı. Deməli borc cari hesabdan ödənilir və hər bir borc müddətli öhdəliklərlə rəsmiləşdirilir. Kreditləşən obektlərin sayından asılı olaraq hər bir borc alan bir neçə ssuda hesabına malik ola bilər. Bank ilə müştəri arasında bağlanan müqaviləyə əsasən banklar öz müştərilərini kredit xətti açmaqla kreditləşirirlər. Kredit xətti əsasən müntəzəm olaraq kreditə ehtiyacı olan müəssisələrə açılır. Kredit xətti verilmə limiti və borc limiti qaydasında açıla bilər. Verilmə limitinə görə kredit xətti ilə kreditləşmə müqavilədə nəzərdə tutulan ümumi
Müstəqilik əmsalı = Xüsusi dövriyyə vəsaitləri Cari aktivlərin məbləği ⋅ 100%
Yüklə 0,86 Mb. Dostları ilə paylaş:
|