Microsoft Word 2-Faaliyet Raporu 31. 12. 2016 F\335nal sb
Yüklə 0,86 Mb. Pdf görüntüsü
|
45
FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ ve DÜZEYİ (devamı)
Likidite riski bir Grup’un fonlama ihtiyaçlarını karşılayamama riskidir. Grup, nakit girişlerinin sürekliliğini ve değişkenliğini uzun vadeli banka kredileri aracılığıyla sağlamayı amaçlamaktadır.
Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan ve olan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Türev olmayan finansal yükümlülükler iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir.
Türev finansal yükümlülükler ise iskonto edilmemiş net nakit giriş ve çıkışlarına göre düzenlenmiştir. Vadeli işlem araçları brüt ödenmesi gereken vadeli işlemler için net olarak ödenir ve iskonto edilmemiş, brüt nakit giriş ve çıkışları üzerinden realize edilir. Alacaklar veya borçlar sabit olmadığı zaman açıklanan tutar, rapor tarihindeki getiri eğrilerinden elde edilen faiz oranı kullanılarak belirlenir.
FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ ve DÜZEYİ (devamı)
Vadeler 31 Aralık 2016 Defter değeri Sözleşme uyarınca nakit Çıkışlar toplamı (I+II+III) Vadesi Geçmiş 3 aydan kısa(I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) Banka Kredileri 128.402.593 128.402.593 - -
16.062.211 Beklenen Vadeler Ticari Borçlar 71.153.672 71.153.672 22.955.184 27.517.818 15.937.536 4.743.133 Diğer Borçlar 5.667.781 5.667.781 -
3.208.851 Toplam yükümlülük 205.224.046 205.224.046 22.955.184 27.517.818 130.736.848 24.014.195
Vadeler 31 Aralık 2015 Defter değeri Sözleşme uyarınca nakit Çıkışlar toplamı (I+II+III) Vadesi Geçmiş 3 aydan kısa(I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) Banka Kredileri 136.247.319 136.247.319 - -
23.490.525 Beklenen Vadeler
Ticari Borçlar 70.310.529 72.452.206 16.039.210 16.532.593 25.734.663 14.145.740 Diğer Borçlar 7.185.690 7.185.690 - -
- Toplam yükümlülük 213.743.538 215.885.215 16.039.210 16.532.593 145.677.147 37.636.265
b.3) Piyasa riski yönetimi
Grup’un faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal risklere maruz kalmaktadır.
Piyasa riskleri ayrıca, duyarlılık analizleri ile de değerlendirilmektedir. b.3.1) Kur riski yönetimi
Yabancı para cinsinden işlemler, kur riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir. Kur riski, onaylanmış politikalara dayalı olarak yapılan vadeli döviz alım/satım sözleşmeleri ile yönetilmektedir.
Grup’un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve parasal ve parasal olmayan yükümlülüklerinin bilanço tarihi itibarıyla dağılımı aşağıdaki gibidir:
46
FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ ve DÜZEYİ (devamı)
Cari Dönem (31 Aralık 2016) Önceki dönem (31 Aralık 2015)
USD EUR JPY GBP TL karşılığı USD EUR JPY GBP 1- Ticari Alacaklar 911.456 133.456
119.086 - - 1.785.440 408.461
188.129 - - 2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa Banka hesapları dahil) 211.850
60.154 42
- - 2.106 722 2 - - 2b. Parasal olmayan Finansal varlıklar 1.467.642 115.424
286.070 5.000
- 1.026.589 125.270 205.861
341.000 -
3. Diğer - - - - - - -
- -
- 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) 2.590.948 309.034 405.199 5.000 - 2.814.136 534.453 393.993 341.000 - 5. Ticari Alacaklar - - - - - - - - - - 8. Duran Varlıklar (5+6+7) - - - - - - - - - - 9. Toplam Varlıklar (4+8) 2.590.948 309.034 405.199 5.000 - 2.814.136 534.453 393.993 341.000 - 10. Ticari Borçlar (12.734.272) (1.772.049) (1.751.551) - -
(6.570.758) (2.176.850) - - 11. Finansal Yükümlülükler (112.027.700) (31.833.286) - -
(86.795.188) (29.851.145) - - - 12a. Parasal olan diğer yükümlülükler - -
- - - - - - - 12b.Parasal olmayan diğer yükümlülükler (18.861.980) (5.354.396) (6.837) - - (380.053) (130.710) - -
13. Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) (143.623.952) (38.959.730) (1.758.388) - - (113.197.537) (36.552.613) (2.176.850) - - 14. Ticari Borçlar - -
- - - - -
- -
15. Finansal Yükümlülükler (16.062.211) (4.564.165) - - - (23.490.525) (8.079.008) - - - 17. Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) (16.062.211) (4.564.165) - - - (23.490.525) (8.079.008)
- - - - - - -
- -
- 19a.Aktif karakterli finansal durum tablosu dışı döviz cinsinden türev ürünleri tutarı - - - - - - -
- -
- 19b. Pasif karakterli finansal durum tablosu dışı döviz cinsinden türev ürünleri tutarı - - - - - - -
- -
- 20. Net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu (9-18+19) (157.095.215) (43.214.862) (1.353.189) 5.000 (133.873.926) (44.097.169) (1.782.858) 341.000 - 21. Parasal kalemler net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu (TFRS 7b.23) (1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) (139.700.876) (37.975.890) (1.632.423) - - (134.520.462) (44.091.728) (1.988.719) - - 23. İhracat 34.129.483 6.962.041 2.940.386 - - 42.567.920 7.329.922 4.559.959 306.800.775 - 24. İthalat - - - - -- - - - - -- Yüklə 0,86 Mb. Dostları ilə paylaş:
|